【课程主题】

    企业不是被别人竞争对手打败的，其实企业是被自己打败的，任何一个企业，如果想长期的存活下去，就必有有持久的生命力。这个持久的生命力，就是企业内部控制和管理的能力。

对于一个企业来说，体制决定了企业的制度，企业的制度服务于企业的流程，所有流程的结果最终体现在财务报表上。所以，内控总结下来就六个字制度、流程+表格。

内控对于企业管理的重要贡献，就在于，其能防范风险，规范流程！

【培训收益】

 明确内控管理的重要作用

 掌握内控设计的原则

 掌握内控管理的要素

 认识企业经营所面临的风险

 掌握控制风险的方法及措施

【培训对象】

 主要针对企业的总经理、副总经理、财务总监、财务经理、企业经营管理层、中层管理人员、财务人员

【培训时间】2天

【课程大纲】

一、企业为什么需要内控

 什么是内部控制？

 内部控制的五个要素是什么？

 如何设计及完善内控体系

二、 如何识别企业经营所面临的风险

 风险的识别

 风险的判断

 风险的规避方法

 企业风险管理的主要管控措施 

三、全面风险管理及内控体系建设的基本思路

 明确战略目标

 完善组织结构

 系统培训各级管理人员

 制定内控管理程序

 寻找最佳的合作方并建立自己的内控审计队伍

四、内控体系在企业管理流程上的具体应用

（一）采购环节涉及的主要风险及对策

 采购环节的流程图

 采购环节的主要风险：

 采购环节的主要对策：

             职责分工与授权批准控制

             请购与审批的监控

             采购与验收的控制

 付款环节的监控

（二）销售环节的主要风险及对策

 销售环节的流程图：

 销售环节的主要风险：

 销售环节的主要对策：

            职责分工与授权批准控制

            销售与发货的控制

            收款的控制

（三）筹资与投资的主要风险及对策

 筹资环节的流程、主要风险及对策

 投资环节的流程、主要风险及对策 

（四）资产管理的主要风险及对策

 货币资金的管理——现金为王

 存货的管理——存多少最好？

 固定资产的管理——效率第一！

 无形资产的管理——价值第一！

（五）信息系统的风险控制

 信息系统的的重要性

 信息系统的开发

 信息系统的运行

 信息系统的维护

（六）其他环节的风险控制

 人力资源的管理——选对人，才能做对事

 工程项目的管理——质量第一、成本第二

 合同的管理——签前要看好了，签后要做好了

 预算在内控管理中的作用

 报表管理——企业经营的结果都在这三张表上

   【课程总结】

内控是企业完善内部管理，防范风险的第一工具，必须重视，必须完善！