ＣＦＯ实战集团企业资金管理三板斧

集团企业的资金管理是随着企业的金融管理实践积累和企业管理理论的发展而不断深入和拓宽的。传统的资金管理仅仅局限于从会计，从财务管理的角度考虑，在资金管理的理论发展上显得十分有限。中国的集团企业发展无论是国有还是民营企业，往往都经历了成员企业成立在先，集团成立在后的发展历程，当集团管理能力需要加强时，多数都会选择加强资金管理的形式。随着集团企业规模的不断扩大，业务的逐渐多元化，企业与银行联系越来越紧密，业务关系越来越复杂，同时参与国际竞争的集团企业日益增多，为集团企业资金管理带来了更多的挑战。资金管理成为集团企业内部联系各个企业业务、调配资源的重要手段和工具。

2012年国际金融环境的持续动荡，国内高通胀、强紧缩的大经济环境都使处于国民经济主体地位的企业集团面临更多的风险与挑战，作为企业集团发展的血脉，资金管理越来越成为当下各类大型企业、银行等机构的热点话题，如何结合自身发展战略将资金集中管理有效落地？如何进一步提升资金管理的水平和能力？中国首家上市、首家通过GB/T19001-2008/ISO9001:2008标准认证的咨询公司赛迪顾问建议集团用户，资金管理必须抡起三板斧。

1、提高认识，加强对资金的集中管理和监控

对于集团企业来说，对资金管理的诉求不能仅仅局限于最初的提高管理效率，对各分子公司实现集中管理，而应该立足于集中管理，谋求整个集团资金管理的战略协同发展。资金是一个企业的血液，企业的平稳快速发展必须要有强大的供血系统作保障。资金管理的精细化、高效化、智能化为集团企业发展提供了完备的保障。

2、重视软件厂商可持续服务能力，做长期合作伙伴

目前，集团企业管理软件市场上新的技术应用层出不穷，SOA架构、云计算、SaaS等新的技术概念和应用模式为集团企业选型提供了更多的选择，面对众多的选择，集团企业一定要认清本质，并不是最先进的就是最适合的，一味追求技术的先进性已经让早期实施信息化的集团企业吃到了苦头，随着集团管理软件应用的日益广泛，集团企业对于管理软件的需求越来越理性。尽管如此，赛迪顾问仍要建议众多集团企业用户，在集团管理软件选型过程中，不仅仅要考查产品对于业务要求的适应性，也要考查软件提供商的服务能力以及可持续发展能力，管理软件系统的实施不同于中小企业的软件，绝不可能是“一锤子买卖”，为自己选择合适的软件提供商就是在挑选未来市场竞争中的“战友”，只有从挑选长期战略合作伙伴的角度出发，才能选出真正适合的产品和技术。

赛迪顾问2011年对资金管理软件市场进行调研时发现，所有调研用户均认为资金管理软件是专业化的软件，这就意味着需要厂商在产品之上附加更多的开发、咨询、实施、学习 等服务，对于专业化的软件，用户的投资会比较谨慎，用户会更看重质量、技术、专业性等因素，价格在考虑因素中的重要性会下降。而在此次调研中，该领域的专业厂商拜特科技品牌认知度超越知名厂商用友、金蝶，以绝对优势位列榜首。

据悉，拜特科技是国内领先的资金管理信息化系统与服务提供商，专业从事资金管理领域研究的顾问咨询和软件开发，面向企业集团、财务公司、银行及政府机构提供资金管理咨询、软件产品、项目开发与实施以及系统集成在内的整体解决方案和服务。拜特科技创建于2000年，凭借着在国内资金管理领域的专注发展与专业化能力，吸引了众多外部投资机构的青睐。2008年初公司引进IDGVC 资本投资，2009 年9月，久其软件与公司结成战略合作伙伴并成为公司第二大股东。

3、创新管理模式，加强资金风险管控

近两年来，联合、并购已经成为集团企业规模扩张的重要方式，一些大型的并购案例层出不穷。但是，集团企业在进行规模扩张时，一定要冷静心态，坚持科学发展的指导方针，注意用全面协调可持续的科学发展观来建设管理信息化系统。可持续发展三个最为明显的特征：发展度、协调度、持续度。要求集团企业要对资源进行优化配置，遵循信息化螺旋上升规律，广泛地进行技术协作与联盟，建立科学的建设模式、合理的运行机制、有力的管理体制，并不断地创新管理模式，从而实现长远的可持续性发展。

集团企业在快速发展扩张的同时，在资金管理领域，需要重视风险管理体系的完善。各企业集团除了构建一个良好的资金管理体系外，在运行过程中还需要依据集团发展和环境变化对原有资金管理体系进行持续的完善。如果仅靠集团对资金管理所作的自身完善，企业集团风险管理状况无法得到实质性的进展。建设集团企业风险管理体系还需要集团企业进一步加强风险管理理论的完善和学习，培养引进具备风险管理知识的高级管理人才，同时也要注重有信息化的手段提升现有内部会计控制理念。