企业管理中，现金流状况决定了企业的生存和发展能力，良性的现金流才能使企业健康成长。泡沫经济的崩溃和近年的金融危机已经证明，企业经营要注重效益，更要注重收益质量，避免出现“有利润却见不到钱”等情况。2015年以来，国内整体经济形势持续低迷，投资拉动带来的资源分配不均，使得国内企业普遍出现流动性风险加大，表现在内部资金周转不畅，银行融资难，给企业的资金管理带来了新的挑战，也给企业的资金管理者提出了更高的要求，需要企业资金管理人员从关注“在手现金”转变为关注企业内部营运资金的使用效率，关注企业外部融资能力，以保障企业长期生存与发展。
课程收益：
【掌握核算方法】掌握量化现金流量的方法
【改善资金管理】充分了解企业资金运作，提升资金管理的能力
【提升使用效率】了解资金管理模式，提高资金使用效率
【建立管理机制】学会建立所在公司的现金流量管理机制
参会对象：
总经理等企业中高层管理人员
财务总监、总会计师、投资总监
财务经理、资金经理、审计经理
课程大纲
导语：
第一部分：企业现金流管理
企业影响现金流五大财务风险
1. 现金流量在企业财务管理中的重要性
◆ 初步认识企业现金流量活动
◆ 利润与现金流量是否相等
2. 如何对企业现金流量进行预测
应收账款货款预测
应付账款付款预测
3. 企业现金流入管理
◆ 资本金投入
◆ 销售回笼
4. 企业现金流出管理
◆ 材料、设备采购及应付账款
经营费用支出
对外投资
◆ 内部控制及程序
5. 现金流量的分析
分析经营活动现金净流量存在的问题
分析经营活动现金净流量是否正常
分析现金购销比率是否正常
◆ 投资项目的现金流预测
最佳现金持有量预测
信用风险与管理（现金流风险）
1. 如何建立信用风险管理体系
2. 信用风险指标、信用评级、管理方案
3. 如何从“避免”风险到主动“管理”风险
4. 销售融资管理方案
5. 案例：信用风险出险案例
第二部分资金集中化管理
一、资金集中化管理
1 什么是资金集中管理
2 资金集中管理的依据
3 资金集中管理的目标和特点
4集团资金集中管理模式
二、企业集团现金流与资金管理架构
1. 集团资金管理发展、组织
2. 资金管理核心流程
3. 案例：某跨国企业集团
三、集中化营运资金管理（内部现金流）
1. 企业管理架构与营运资金
2. 营运资金度量方法、管理指标
3. 多事业部营运资金管理
4. 案例及练习：某跨国企业集团
四、银行关系、交易对手、资金中心与灾备管理
1. 如何平衡、管理银行合作
2. 如何控制交易对手风险
3. 如何选择资金中心
4. 如何进行资金灾备管理
