一、经营计划与预算管理概述
1.发展战略\经营计划\预算
2.年度经营计划构成的内容
3.全面预算管理组织和协调
4.全面预算管理体系的构建
5.如何防止预算管理的误区
案例:全面预算管理制度
二、公司经营计划与预算目标
1.客户需求分析和销售预测
2.经营目标\成功因素\策略
3.财务预测(四个指标)
4.相互依存关系和风险评估
5.预算目标测算和上下博弈
案例:计划制订和目标测算
三、职能计划与全面预算编制(上)
1. 职能计划与预算编制程序
2. 职能计划与预算编制方法
3. 营销计划与销售预算编制
4. 生产计划与生产预算编制
5. 成本计划与成本预算编制
案例:计划与预算编制实例四、职能计划与全面预算编制(下)
1.研发计划与费用预算编制
2. 部门计划与费用预算编制
3. 投资计划与投资预算编制
4. 融资计划与融资预算编制
5. 财务计划与财务预算编制
案例:计划与预算编制实例
五、经营计划与预算全程控制
1.经营计划与预算审批控制
2.经营计划与预算动态控制
3.经营计划与预算分类控制
4.经营计划与预算分析控制
5.经营计划与预算调整控制
案例:计划与预算控制实例
六、经营计划与全面预算考核
1.经营计划与预算考核特点
2.财务与人力资源考核衔接
3.战略导向的关键绩效指标
4.EVA指标考核及奖励计算
5.平衡记分卡指标的筛选
案例:计划与预算考核实例